Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами. Унифицированная форма N ИНВ-17 (образец заполнения)

Образцы по теме: Акт, Бухучет, Финансы

Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (образец заполнения)

Унифицированная форма N ИНВ-17

Утверждена
Постановлением Госкомстата России
от 18.08.98 N 88



                                                         ------------
                                                         ¦    Код   ¦
                                                         +----------+
                                           Форма по ОКУД ¦  0317015 ¦
                                                         +----------+
                 ЗАО "Центурион"                         ¦          ¦
------------------------------------------------ по ОКПО ¦ 01234567 ¦
                    организация                          +----------+
                 В целом по организации                  ¦          ¦
-------------------------------------------------------- ¦          ¦
              структурное подразделение                  +----------+
                                        Вид деятельности ¦   74.60  ¦
                                                  -------+----------+
Основание для проведения   приказ,-постановление,-¦номер ¦   1-инв  ¦
инвентаризации:                  -распоряжение-   ¦      ¦          ¦
                          ------------------------+------+----------+
                             ненужное зачеркнуть  ¦дата  ¦16.12.2013¦
                                                  -------+----------+
                                            Вид операции ¦          ¦
                                                         ------------

                                           -----------------------
                                           ¦  Номер  ¦   Дата    ¦
                                           ¦документа¦составления¦
                                           +---------+-----------+
                   АКТ                     ¦    11   ¦ 31.12.2013¦
  ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ С ПОКУПАТЕЛЯМИ,  ----------+------------
ПОСТАВЩИКАМИ И ПРОЧИМИ ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ

                                                               31
    Акт составлен комиссией  о  том,  что  по  состоянию  на  "--"
 декабря  2013
--------- ----    г.    проведена    инвентаризация   расчетов   с
покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами.
    При инвентаризации установлено следующее:
    1. По дебиторской задолженности

---------------------------------------------------------------------------
¦Наименование счета бух-   ¦ Номер¦      Сумма по балансу, руб. коп.      ¦
¦галтерского учета и де-   ¦ счета+---------------------------------------+
¦битора                    ¦      ¦   всего  ¦  в том числе задолженность ¦
¦                          ¦      ¦          +----------------------------+
¦                          ¦      ¦          ¦подтвер-  ¦не под-¦с истек- ¦
¦                          ¦      ¦          ¦жденная   ¦тверж- ¦шим сро- ¦
¦                          ¦      ¦          ¦дебиторами¦денная ¦ком ис-  ¦
¦                          ¦      ¦          ¦          ¦дебито-¦ковой    ¦
¦                          ¦      ¦          ¦          ¦рами   ¦давности ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦            1             ¦   2  ¦     3    ¦     4    ¦   5   ¦    6    ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦Счет "Расчеты с           ¦ 60-1 ¦118 000-00¦118 000-00¦   -   ¦    -    ¦
¦поставщиками и            ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦подрядчиками", субсчет    ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦"Расчеты по перечисленным ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦авансам и предоплатам",   ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦ООО "Интерэкспо"          ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦Счет "Расчеты с           ¦  62  ¦ 85 600-00¦ 85 600-00¦   -   ¦    -    ¦
¦покупателями и            ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦заказчиками", ООО         ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦"Макском"                 ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦Счет "Расчеты с           ¦  62  ¦ 25 000-00¦     -    ¦   -   ¦25 000-00¦
¦покупателями и            ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦заказчиками", ЧП          ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦Гаврилов Д.К.             ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦Счет "Расчеты с           ¦62-НДС¦ 36 000-00¦ 36 000-00¦   -   ¦    -    ¦
¦покупателями и            ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦заказчиками",             ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦аналитический счет        ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦"НДС по полученным        ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦авансам", ЗАО "Кронберг и ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦сыновья"                  ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦Счет "Расчеты по          ¦ 69-1 ¦ 15 000-00¦ 15 000-00¦   -   ¦    -    ¦
¦социальному страхованию и ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦обеспечению", субсчет     ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦"Расчеты по социальному   ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦страхованию" по сумме     ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦начисленного пособия по   ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦беременности и родам      ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦Счет "Расчеты с персоналом¦  73  ¦  2 000-00¦  2 000-00¦   -   ¦    -    ¦
¦по прочим операциям",     ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦задолженность кладовщицы  ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦Кудряшовой О.М.           ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦Счет "Расчеты по налогам и¦ 68-1 ¦200 000-00¦200 000-00¦   -   ¦    -    ¦
¦сборам", субсчет "Расчеты ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦по налогу на прибыль"     ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦(авансовый платеж в       ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦федеральный бюджет и      ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦бюджет г. Москвы за       ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦октябрь, ноябрь)          ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
+--------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
¦             -            ¦   -  ¦     -    ¦     -    ¦   -   ¦    -    ¦
¦                          ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦                          ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦                          ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
¦                          ¦      ¦          ¦          ¦       ¦         ¦
---------------------------+------+----------+----------+-------+---------+
                            Итого ¦481 600-00¦456 600-00¦       ¦25 000-00¦
                                  -----------+----------+-------+----------


Оборотная сторона формы N ИНВ-17



2. По кредиторской задолженности



------------------------------------------------------------------------------
¦Наименование счета бух-   ¦ Номер¦        Сумма по балансу, руб. коп.       ¦
¦галтерского учета и креди-¦ счета+------------------------------------------+
¦тора                      ¦      ¦    всего   ¦  в том числе задолженность  ¦
¦                          ¦      ¦            +-----------------------------+
¦                          ¦      ¦            ¦подтвер-    ¦не под-¦с истек-¦
¦                          ¦      ¦            ¦жденная     ¦тверж- ¦шим сро-¦
¦                          ¦      ¦            ¦кредиторами ¦денная ¦ком ис- ¦
¦                          ¦      ¦            ¦            ¦креди- ¦ковой   ¦
¦                          ¦      ¦            ¦            ¦торами ¦давности¦
+--------------------------+------+------------+------------+-------+--------+
¦            1             ¦   2  ¦      3     ¦      4     ¦   5   ¦    6   ¦
+--------------------------+------+------------+------------+-------+--------+
¦Счет "Расчеты с разными   ¦  76  ¦  100 000-00¦  100 000-00¦   -   ¦    -   ¦
¦дебиторами и кредиторами",¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦ООО "Развитие и поддержка"¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
+--------------------------+------+------------+------------+-------+--------+
¦Счет "Расчеты с           ¦  62  ¦  236 000-00¦  236 000-00¦   -   ¦    -   ¦
¦покупателями и            ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦заказчиками", ЗАО         ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦"Кронберг и сыновья"      ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
+--------------------------+------+------------+------------+-------+--------+
¦Счет "Расчеты с           ¦60-НДС¦   18 000-00¦   18 000-00¦   -   ¦    -   ¦
¦поставщиками и            ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦подрядчиками",            ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦аналитический счет "НДС с ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦сумм уплаченных авансов и ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦предоплат", ООО           ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦"Интерэкспо"              ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
+--------------------------+------+------------+------------+-------+--------+
¦Счет "Расчеты по          ¦  66  ¦1 000 000-00¦1 000 000-00¦   -   ¦    -   ¦
¦краткосрочным кредитам и  ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦займам", АКБ              ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦"Инвесткредит"            ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
+--------------------------+------+------------+------------+-------+--------+
¦             -            ¦   -  ¦      -     ¦      -     ¦   -   ¦    -   ¦
¦                          ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦                          ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦                          ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
¦                          ¦      ¦            ¦            ¦       ¦        ¦
---------------------------+------+------------+------------+-------+--------+
                           Итого  ¦1 354 000-00¦1 354 000-00¦   -   ¦    -   ¦
                                  -------------+------------+-------+---------

    Все подсчеты  итогов  по  строкам,  страницам  и  в  целом  по
акту инвентаризации проверены.

                        Ведущий
                        эксперт
                         отдела
                        аудита и
                      методологии
                         учета                  Выгодский Н.Я.
Председатель комиссии ----------- _______ --------------------------
                       должность  подпись     расшифровка подписи

                  Начальник
                   отдела
                безопасности                  Чумилов С.Г.
Члены комиссии: ------------ _______ ------------------------------
                  должность  подпись         расшифровка подписи

                  Главный
                 бухгалтер                    Оганян С.Ю.
                ----------- _______ ------------------------------
                 должность  подпись         расшифровка подписи

                 Финансовый
                  директор                   Швецова Н.В.
                ----------- _______ ------------------------------
                 должность  подпись         расшифровка подписи


Комментарии: